Банковское дело

1. Банковская деятельность и банковская система
2. Операционная деятельность банка: корпоративный и розничный бизнес,
операции с ценными бумагами
3. Бизнес-подразделения банка
4. Поддерживающие подразделения банка

1. Основные методы управления рисками
2. Риски, которыми необходимо управлять в банке:
— кредитный риск
— рыночный риск
— риск ликвидности
— операционный риск
3. Система управления рисками:
— принцип 4-х линий защиты
— функции управления рисками в банке

1. Регуляторные требования:
— Структура регуляторных требований
— Проведение проверок Банком России
— Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность банков
2. Банковская отчетность:
— Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках кредитной организации
— Виды резервов, формируемых коммерческим банком
— Виды отчетности в банках
3. Банковские нормативы:
— Нормативы ликвидности
— Нормативы достаточности
— Нормативы концентрации
4. Кейс-стади

1. Виды отчетности: МСФО и РСБУ
2. Связь отчетности и реальной деятельности, важность отчетности для банка:
— принципы подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности
— бухгалтерские баланс: активы и обязательства
— отчет о прибылях и убытках: доходы и расходы
— отчет о движении денежных средств
— отчет о движении капитала
— взаимосвязь между основными отчетными формами
3. Важнейшие бухгалтерские оценки и их влияние на финансовую отчетность:
— оценка справедливой стоимости
— оценка обесценения финансовых активов (резерв) и кредитный рис

1. Анализ структуры активов. Вертикальный и горизонтальный анализ
2. Анализ доходов и расходов, основные метрики: структура операционных расходов (доходов), операционные доходы (расходы)/численность персонала, сost to income ratio, net interest margin, net commission margin, доходность кредитного портфеля
3. Анализ качества и структуры кредитного портфеля: NPL, анализ по стадиям кредитного портфеля по МСФО, доля работающего портфеля, уровень покрытия резервами, CoR
4. Анализ финансовых коэффициентов рентабельности активов и капитала: (ROA, ROE), коэффициенты ликвидности, коэффициенты финансовой устойчивости