Переход на продвинутый подход к оценке кредитного риска – комплексная и инновационная задача для ведущих российских банков, затрагивающая как ИТ-инфраструктуру, так и методологические подходы к управлению рисками.

Проекты включали консультационное сопровождение процесса подготовки заявки на ПВР и методологическую поддержку по всем направлениям разработки в контуре ПВР, в том числе:

• первичный гэп-анализ документов, бизнес-процессов, моделей оценки риска на соответствие требованиям регулятора;
• разработку отдельных документов в рамках заявки и формирование комплекта документов для подачи ходатайства;
• консультационную поддержку при защите заявки в ЦБ;
• ответы на методологические вопросы с использованием лучшей рыночной практики и европейских подходов.
• На практике данные услуги были оказаны как комплексно, так и в рамках решения отдельных задач, исходя из потребностей клиентов.

По результатам внедрения рекомендованных подходов была достигнута минимальная нагрузка на капитал с учетом соблюдения регуляторных требований.

Построение комплексной системы управления данными и качеством данных в банках – задача, в последние годы получившая развитие в российском банковском секторе как по причине полноценного вступления в силу BCBS 239 на европейском рынке, так и в связи с запуском масштабных проектов по переходу крупных российских банков на ПВР.

В рамках проектов по сопровождению перехода банков на ПВР в части системы управления качеством данных были достигнуты следующие результаты:

• проведена диагностика системы обеспечения качества данных на предмет соответствия требованиям Банка России и лучшим практикам на международных рынках;
• определена организационная модель управления данными;
• запущен процесс назначения владельцев данных;
• выстроена система внутренних нормативных документов: общие политики и положения по управлению данными, а также методические указания по обеспечению качества данных в рамках ПВР;
• сформированы требования к данным и к качеству данных для процессов, связанных с расчетом нормативов как по финализированному, так и по продвинутому подходам;
• внедрены индикаторы качества данных и интегральные показатели качества данных;
• сформирована и внедрена методология показателей оценки уровня качества данных в рамках ПВР, а также формат регулярной отчетности по качеству данных;
• проведено тестирование системы обеспечения качества данных в соответствии с требованиями регулятора.

Взыскание просроченной задолженности – масштабная функция банка, которая требует регулярной настройки процессов взыскания для максимально эффективного и оперативного сбора платежей в быстро меняющихся рыночных условиях.

Мы реализуем проекты, которые помогают банкам выстраивать процессы на всех этапах взыскания в разрезе ключевых областей: стратегия и инструменты взыскания, организационная структура, система мотивации, аналитическая функция (отчетность) и моделирование для выбора оптимальных инструментов.

В рамках недавнего проекта с крупным розничным банком из топ-5 мы также помогли решить следующие задачи:

• разработка антикризисных мер, связанных с пандемией;
• разработка процессов и стратегий взыскания для специфических сегментов кредитного портфеля (банкроты, умершие, мошенники), доработка стратегий и процессов по ключевым сегментам в соответствии с лучшими практиками и меняющимися внешними условиями;
• бюджетирование показателей Collection;
• комплексный анализ себестоимости взыскания в разрезе фаз взыскания, и т. д.

С момента перехода на МСФО 9 прошло более трех лет. За это время изменились как сам банк, так и внешняя среда. Возникло желание учесть данные изменения в подходах к оценке резервов по МСФО 9.

В результате это привело к решению следующих задач:

• учет развития бизнеса: появление новых продуктов, изменение процессов выдачи и кредитных политик;
• учет появления дополнительной информации по заемщикам и развитию ИТ-систем;
• настройка подходов с целью повышения управляемости и снижения волатильности резервов;
• повышение прозрачности используемых подходов для внутренних подразделений банка;
• прогноз в условиях повышенной неопределенности в начале пандемии и оперативное обновление подходов по мере развития ситуации.

Бюджетное планирование резервов – комплексная задача, требующая глубокой проработки методологических вопросов и сложной организации процесса с участием большого количества подразделений.

В результате проекта:

• выстроен процесс подготовки бюджетных резервов с участием представителей подразделений рисков, бизнеса, взыскания и финансов;
• реализована прозрачная методология расчета бюджетных резервов: каждое подразделение предоставляет входящие параметры и понимает их влияние на итоговую величину резервов;
• реализован автоматизированный расчет, позволяющий учитывать сезонные колебания потерь, праздники и выходные дни, а также предсказывать потери в каждый день на горизонте планирования.

Проекты по оценке доходности продуктов и сделок проводились как для корпоративных, так и розничных кредитных портфелей банков из топ-20.

Реализация данных проектов позволила достичь следующих результатов:

• определен потенциальный объем наращивания портфеля в случае полноценной интеграции RaROC в риск-стратегию банка;
• определена стратегия работы с розничными клиентами с учетом их доходности на капитал (управление ставками/маржой бизнеса при соблюдении целевых ориентиров доходности);
• сформирована методология онлайн-расчета прогнозных показателей доходности в розничном бизнесе на позаявочном уровне;
• разработана концепция интеграции показателей доходности (RaROC, RoRWA) в процесс принятия решений в розничном бизнесе;
• выявлены потенциальные способы снижения процентных ставок в корпоративном бизнесе;
• реализован сравнительный анализ ценовых параметров корпоративного портфеля на российском рынке, позволяющий оценить необходимость внесения корректировок в текущую риск-стратегию банка.

В процессе реализации данных проектов была проведена оценка текущих процессов принятия решений на соответствие лучшим рыночным практикам и европейским подходам, а также были проанализированы подходы к расчету фактических или прогнозных значений показателей доходности банка. Таким образом, по результатам проекта наши клиенты получили комплексный взгляд на необходимость изменения:

• процессов кредитования клиентов;
• бизнес-стратегии;
• формирования отчетности по оценке эффективности бизнеса;
• системы мотивации сотрудников путем аллокации и внедрения RaROC/ROE/RoRWA.

В рамках проекта с группой Московской биржи наша команда совместно с международными экспертами PwC впервые в России провела независимую валидацию моделей оценки первоначальной маржи клирингового центра.

В рамках проекта были достигнуты следующие результаты:

• сформированы выводы и рекомендации в отношении архитектуры моделей определения первоначальной маржи на всех рынках Московской биржи (валютном, фондовом, срочном, СПФИ, товарном);
• валидированы значения и методология определения риск-параметров ключевых инструментов каждого рынка на предмет соответствия европейским практикам;
• сформированы рекомендации в отношении процесса установления первоначальной маржи на основании анализа соответствия требованиям EMIR;
• сформулированы рекомендации в отношении формализации внутренних процессов и документации;
• сформированы выводы об общей риск-защищенности НКЦ;
• результаты нашли свое отражение в пресс-релизе, размещенном на сайте НКЦ.

Сегодня по мере развития методов и инструментов оценки рисков, у банков появляется возможность более точно прогнозировать и отслеживать изменения кредитных портфелей, капитала и нормативов достаточности. Так как управление капиталом является одной из ключевых задач, банки проявляют все больший интерес к его оптимизации и снижению нагрузки.

Количество проектов, связанных с поддержкой банков в переходе на расчет требований к капиталу по подходу ПВР, проектов по резервированию согласно МСФО 9 и бюджетированию резервов позволило нашей команде выработать глубокую экспертизу в детальных процессах расчета и влияния компонентов на конечный результат и, следовательно, понимание конкретных мер по оптимизации капитала банка.

В результате уже завершенных проектов по оптимизации капитала мы:

• предложили ряд мер по оптимизации резервов 590-П, требований к капиталу как по подходу на основании внутренних рейтингов, так и по стандартизированному подходу на основании проведенных работ по качеству используемых данных, методологии расчета;
• проработали с гипотезы с бизнес-подразделениями банков;
• помогли улучшить качество данных и доработать методологию расчета показателей;
• получили ощутимые результаты снижения нагрузки на капитал;
• разработали инструмент отслеживания влияния компонентов расчета на конечный результат;
• провели сравнительный анализ показателей требований к капиталу по рынку с целью выявления дополнительных гипотез оптимизации для банков.